+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Валютные операции

Содержание

Валютные операции — это … Что такое валютные операции: определение понятия, классификация валютных операций, терминология, валютный рынок

Валютные операции

Добавлено в закладки: 0

Что такое валютные операции? Описание и определение понятия.

Валютные операции – это операции продажи или купли иностранной валюты, использование ее как средства платежа, оплата внешнеэкономических обязательств национальной валютой, вывоз, пересылка, валютных ценностей за рубеж и ввоз из-за рубежа.

В валютных отношениях выделяют операции, которые проведены нерезидентами и резидентами.

Валютные операции появляются: 1) при конвертировании юридическими или физическими лицами денежных средств из одной валюты в другую; 2) при их использовании в международном обращении валютных ценностей в качестве средств платежа; 3) при ввозе, пересылке, перевозе на территории этой страны валютных ценностей и за ее границы.

Рассмотрим, более детально, что значит валютные операции.

Терминология валютных операций в экономике

Валютные операции – это любые действия, которые совершает определенное лицо с валютой.

Стоит упомянуть, что к валютным операциям принято относить сделки, не содержащие в себе отношения к другим товарам и затрагивающие непосредственно лишь сами денежные средства.

Например, приобретение автобуса – это определенно финансовая операция, однако валютной ее назвать никак нельзя, ибо по итогам совершения этой денежной операции был приобретен товар.

С другой стороны покупку евро по сниженному курсу и следующую затем продажу по более высокому как раз и можно отнести к валютной операции.

Любые валютные операции предполагают покупку, продажу или держание на определенном сроке валютного капитала, представленного валютами одного либо сразу нескольких разных государств. Продажа и покупка валют не имеют особого отдельного термина. Однако в процессе проведения операций по купле-продаже появилось несколько терминов, означающих различные операции с валютой.

Валюта – это денежная единица, используемая определенным государством. Валюта любого зарубежного государства будет называться иностранной валютой. Валюту, которую используют единовременно сразу в определенном ряде государств, относят к международной валюте. А действия по купле-продаже валюты именуют валютной операцией.

Маржа – это различие в стоимости, или разность между стоимостью товара, по которой продавец его продает и себестоимостью этого же самого товара.

При проведении валютных операций маржей принято именовать разность между курсом валюты на данный момент и официальным курсом, установленным Центральным Банком.

Таким образом, маржа может иметь векторное направление «к официальному курсу» или «от официального курса».

Спред – это разность между курсом покупки валюты и курсом ее продажи. Спред может быть и положительным, и отрицательным. Скажем, когда курсы валюты резко падает, и встает необходимость продавать приобретенную валюту по сниженным ценам – тогда спред будет отрицательным.

Спот – это незамедлительная оплата валютной операции, по причине которой ни одна сторона не могла сыграть на биржевом курсе, что в итоге принесло бы дополнительный заработок.

Форвард – оплата валютной операции в течении конкретного временного периода, за который, по мнению сторон, колебание курса валют произведут практически незаметное воздействие на итоговую сумму платежа.

Классификация валютных операций

Валютный курс – это разность между стоимостью двух взаимно конвертируемых валют.

Курсы могут быть разных видов и имеют свою классификацию:

  • фиксированный курс– это курс валют, установленный официально в законом порядке. Обычно в каждом государстве он устанавливается Центральным Банком. Никто другой, ни один коммерческий банк, действующий в стране, не может поменять заданный фиксированный курс.
  • плавающий курс– это курс валют, устанавливаемый при торгах на бирже. Его отличительной чертой является то, что он может меняется ежесекундно. Когда экономика государства переходит с фиксированного курса на плавающий, это имеет самые негативные последствия, включая инфляцию, которая может меняется даже в пределах суток.
  • текущий курс– это тот курс, по которому была заключена определенная сделка. Зачастую, по текущему курсу есть возможность совершать дополнительные валютные операции в течение последующих двух дней, и при этом не будет играть роль колебания фиксированного или плавающего курс.
  • форвардный курс– делает возможным заработать на валютных операциях. Расчет по заключенному финансовому договору осуществляется спустя короткое время по форвардному курсу.

Со временем форвард преобразовался во фьючерс, на основе которых возникли так называемые опционные сделки, что является одной из форм валютной операции. Когда заключается опционная сделка, в дело вступают две стороны: продавец и покупатель.

После приобретения опциона покупатель может продать его по любой цене, в то время как владелец, или продавец опциона, обязуется выкупить его в оговоренный срок. При этом не имеет значения как он изменится в цене.

Затем, в зависимости от того, как поведет себя рынок, то есть поднимутся или упадут цены опциона, каждая из сторон сделки может либо выиграть, либо проиграть.

Спотовые валютные операции – это сделки, при которых происходит две продажи единовременно. Вначале валюты покупаются, а затем, спустя определенный временной промежуток – продаются. По итогам операции, стороны, которые участвуют в ней, могут выиграть на марже.

Профессии, связанные с валютными операциями.

Брокер – это лицо, имеющее право совершать валютные операции на деньги клиента, имея на то согласия самого клиента.

Спекулянт – это лицо, совершающее валютные операции с целью последующей перепродажи купленной валюты по более высокому курсу. Зачастую, в виду некоторых рисков потерять вложенный капитал, к спекуляциям относят краткосрочные покупки.

Трейдер – это лицо, проводящее торги на бирже. К таковым справедливо причисляются спекулянты и инвесторы. Обычно трейдером принято считать того, кто совершает любого рода валютные операции, имея цель получить личную выгоду.

Валютный рынок – это платформа (или торговый терминал, который показывает курс валют, статистику, степень риска и прочее), на которой трейдеры, спекулянты, брокеры и биржевые инвесторы осуществляют валютные операции различного рода. Таким образом, можно сказать, что на валютном рынке осуществляются все сделки, которые касаются валютных пар, опционов и прочего.

Предпосылки для создания валютного рынка

  • развитие экономических отношений на международном уровне. С развитием международной торговли появилась необходимость обмена валют. Когда страны достигли современной высокой степени развития, курсы валют стали меняться довольно быстро. Таким образом, появилась возможность зарабатывать капитал, выступая в роли спекулянта;
  • мировая валютная система. С усилением международного сотрудничества, появились соглашения, призванные регулировать всемирные валютные операции. Для более удобного регулирования, стал использоваться валютный рынок, который предоставлял все необходимые и наиболее полные сведения;
  • популяризация кредитов и кредитных систем. Стала доступна возможность заработка на основе долговых обязательств;
  • развитие корреспонденции в банковской системе. Для более реального прогнозирования финансовых колебаний, включая возможные кризисные условия, необходима исчерпывающая статистика по изменению валютных курсов различных государств. Таким образом, были привлечены не только биржевые спекулянты, но и представители средств массовой информации, а также банковские корреспонденты.
  • развитие коммуникационной связи. При помощи телекоммуникационных технологий и интернета получение данных о курсах валютных пар существенно облегчилось, что также несколько гарантировало инвесторам больший успех при минимальных рисках.

Мы коротко рассмотрели что такое валютные операции, их виды, терминологию и осуществление на валютном рынке. Оставляйте свои комментарии или дополнения к материалу.

Источник: https://biznes-prost.ru/valyutnye-operacii.html

Валютные операции

Валютные операции

Валютные операции – это какие-либо действия, которые человек совершает с валютой. Обратите внимание, что к валютным операциям часто относят сделки, которые не содержат в себе отношения к другим товарам и затрагивают только сами деньги.

Например, покупка автомобиля – это финансовая операция, но валютной ее назвать нельзя, потому что в результате совершения этой операции был приобретен товар: автомобиль.

А вот покупку доллара по сниженному курсу и последующую продажу по более высокому вполне возможно отнести к валютной операции.

Мы рассмотрим основные виды валютных операций, известных на сегодняшний день, а также проклассифицируем валютный рынок – платформу, на которой совершаются валютные операции самых разнообразных типов. Начнем с обзора самих операций.

Конкретизируем: валютные операции предполагают покупку, продажу или держание на определенном сроке валютного капитала, который может быть представлен валютами как одного, так и нескольких государств.

Терминология валютных операций в экономике

Продажа и покупка валют не нашли в экономике каких-то особых наименований, экономисты говорят так же, как и обычные люди: купить определенное количество валют, продать сколько-то валют и так далее. Но вот в процессе купли-продажи появилось несколько выражений, значения которых обязательно нужно знать, если вы хотите разбираться в валютных операциях.

Маржа – это различие стоимостей, в общих экономических словарях этим словом называется разность между ценой товара, по которой продавец его продает и себестоимостью этого товара. Например, на выращивание огурцов было потрачено около 1000 рублей, а проданы они были по цене 5 000 рублей. 4 000 рублей – разность, это и есть маржа.

В валютных операциях маржей называют разность между курсом валюты на данный момент и официальным курсом, который был установлен Центральным Банком.

Допустим, банк постановил, что доллар в течение дня будет продаваться по цене 55,75 рубля, а на рынке Форекс в течение дня этот же самый доллар продавался и по 58,95 и по 53,25. Все эти разности будут называться маржей.

Естественно, маржа может иметь векторное направление «к официальному курсу» или «от официального курса».

Спред – это разница между курсом покупки валюты и курсом продажи. Если вы приобретаете валюту по цене  53,25, а продаете за 55,75, разность в 2,5 рубля будет называться спредом. Спред может быть не только положительным, но и отрицательным, когда курс валюты, например, резко падает, и вам приходиться продавать купленное по сниженным ценам.

Кстати, обсуждая вопрос о валютных операциях, мы не дали определение самому слову «валюта». В принципе, и так все достаточно ясно, но для большей конкретики необходимо все же ввести точное экономическое пояснение.

Валюта – это денежная единица, которая используется в определенном государстве (гривна на Украине, рубль в России и так далее). Валюты зарубежных государств называются иностранными валютами.

Валюты, которые используются одновременно в нескольких государствах, например, евро или доллар, относятся к международным валютам.

Действия по купле и продаже валют принято называть валютными операциями.

Переходим теперь к дальнейшему определению валютных операций и их классификации.

Классификация валютных операций

Что такое валютный курс? Это разница между стоимостью двух взаимно конвертируемых валют. Например, курс доллара по отношению к рублю на данный момент 51 рубль.

Курс валют никогда нельзя посчитать, взяв только одну валюту, он исчисляется только в валютных парах.

Большинство биржевых игроков, которые зарабатывают на валютных операциях, стремятся покупать валюту, когда курс падает, и продавать, когда он показывает более высокие значения.

Отсюда следует, что понятие валютного курса – ключевое во всей системе валютных операций. Курсы бывают разных типов, рассмотрим их классификацию:

  1. Фиксированный курс – курс валют, который установлен официально, в законодательном порядке. Как правило, в большинстве государств он устанавливается Центральным Банком. Никакие другие государственные институты, в том числе коммерческие банки, не способны менять фиксированный курс.
  2. Плавающий курс – это курс валют, который устанавливается при торгах на бирже. Естественно, он меняется буквально ежесекундно, постоянно претерпевает изменения. Если экономика переходит с фиксированного курса на плавающий, это может весьма негативно на ней отразиться, одно из наиболее распространенных последствий – инфляция, которая меняется в течение дня (в некоторых государствах вещи к вечеру из-за инфляции становятся дороже, чем утром, поэтому предприниматели стараются закупать товары в утренние часы, а продавать – в вечерние).
  1. Текущий курс – это курс, по которому была совершена сделка. Обычно по текущему курсу можно совершить дополнительные валютные операции в течение 2 дней, при этом неважно, как меняется фиксированный или плавающий курс.
  2. Форвардный курс – достаточно интересная вещь, которая делает возможным существование таких способов заработка на валютных операциях, как торговля бинарными опционами и аналогичные им сделки. Суть в следующем: расчет по заключенному финансовому контракту происходит спустя некоторое время по форвардному курсу.

Это основные классификации такого понятия как валютный курс. Продолжаем рассмотрение вопроса о валютных операциях.

Рассмотрим основные виды финансовых платежей по валютным операциям.

До Первой Мировой войны использовались два ключевых платежа, которые назывались «ремитирование» и «трассирование».  Слово трассирование происходит от «тратты» – особой валютной формы векселя, по которому нужно было уплачивать деньги. Как это работало? Тратта выписывалась должнику в его валютном курсе.

Допустим, должник проживает в России, а кредитор – в Соединенных Штатах Америки. В России государственной валютой является рубль, в Америке – доллар. Американский кредитор выписывает тратту в рублях – по валюте должника. Затем, когда вексель подписан, кредитор может выставить его на продажу в США по плавающему биржевому курсу.

При изменении цен конвертации рубля в доллар кредитор может получить больше денег, чем прописано в тратте.

Ремитирование – это аналогичный, но обратный процесс. Теперь уже должник получает вексель в валюте кредитора, в рассматриваемом нами примере – в долларах. Он также может сыграть на биржевом курсе и уменьшить для себя величину долга. Это достаточно интересные вещи, в зависимости от типа процесса – трассирования или ремитирования в выгоде оставалось одно лицо: либо должник, либо кредитор.

После Первой Мировой войны данные операции проводились лишь изредка: сказывалась политическая обстановка. Окончательно трассирование и ремитирование прекратили свое существование после Второй Мировой Войны.

В результате финансовых ограничений появились такие сделки, как «спот» – немедленная оплата валютной операции, из-за которой ни одна сторона не могла сыграть на биржевом курсе и заработать больше денег, и «форвард» – оплата лишь в течение определенного периода времени, за который, по мнению сторон, курсы валют окажут лишь незначительное воздействие на сумму платежа.

Итак, обобщая сказанное, приходим к выводу, что трассирование и ремитирование – это валютные операции, на которых сказывался валютный курс и которые позволяли зарабатывать дополнительные деньги. Спотовые и форвардные сделки не давали такой возможности, либо она балы ограничена. Форвардные сделки стали базой для развития опционной торговли будущего.

Форвард в дальнейшем преобразовался во фьючерс, а на основе фьючерсов возникли опционные сделки. Мы уже касались опционного понятия в предыдущих абзацах, давайте на примере рассмотрим этот элемент подробнее. При заключении опционной сделки, как формы валютной операции, сотрудничают два лица: продавец и покупатель.

Покупатель после покупки опциона может продать его по любой цене, а владелец, то есть, продавец опциона, дает обязательство выкупить опцион в условленный срок, неважно, поднимется он в цене или опустится. В зависимости от того, как поведет себя рынок, возрастут или упадут цены опциона, продавец может как остаться в выигрыше, так и проиграть.

Аналогичная ситуация с покупателем.

Что такое своповые валютные операции? Это сделки, при которых происходит две продажи одновременно. Сначала валюты покупаются, а потом, спустя определенный срок, продаются, в результате чего лица, участвовавшие в поставке и продаже валют, могут зарабатывать на марже.

Как называют людей, которые занимаются валютными операциями? Для каждой профессии, связанной с куплей-продажей валют были созданы свои названия и определения. Давайте кратко ознакомимся с ними.

Профессии, связанные с валютными операциями

Брокер – это человек, который имеет право совершать валютные операции на деньги клиента с согласия самого клиента. Как правило, торгуя на форексе, мы просто не замечаем участия трейдера.

Мы кликаем «Купить» определенное число валют и предполагаем, что просто покупаем их на рынке. На самом же деле, их за нас покупает брокер.

Кстати, если курс валют упадет настолько, что превысит денежную сумму на балансе, то баланс просто обнулится, ибо брокер не намерен рисковать собственными деньгами.

Спекулянт – это лицо, которое совершает валютные сделки с целью перепродажи валюты по более высокому курсу. Обычно к спекуляциям относят краткосрочные покупки. Конечно, вложения в бинарные опционы – это тоже спекуляция в некоторой мере, но ее все-таки большая часть экспертов относит к биржевым инвестициям, а не спекулятивным действиям.

https://www.youtube.com/watch?v=pGes3L4FQBE

Трейдер – это человек, который осуществляет торги на бирже. Спекулянты и инвесторы также считаются трейдерами, но рассматриваемое понятие более широкое. Человек, который совершает любые валютные операции с целью получения личной выгоды – это трейдер.

Чтобы стать трейдером, фактически, нужен просто быстро работающий интернет. На данный момент многие сервисы предлагают программы для обучения трейдеров, также они предоставляют своим ученикам после окончания обучения денежный бонус для начала торговли.

Разумеется, все 100% прибыли трейдер не получит – с бонуса нужно будет уплачивать определенный процент.

Валютный рынок

Валютный рынок – это платформа, на которой трейдеры, спекулянты, брокеры и биржевые инвесторы осуществляют валютные операции различного рода. Здесь осуществляются любые сделки, касающиеся валютных пар, опционов и прочего.

На самом деле в экономике под словом «рынок» понимается не платформа, а сами отношения между людьми, которые приводят к операциям с валютой. Платформа же – это, в большинстве случаев, торговый терминал, который показывает курс валют, статистику, степень риска (иногда) и прочие данные.

Валютный рынок существовал еще в древние времена. С развитием интернет-технологий рынок стал размещаться на онлайн-пространстве, в электронной форме стали производиться все расчеты и сделки. Какими были основные предпосылки создания валютного рынка для проведения валютных операций? Ознакомимся с ними.

  1. Развитие экономических отношений на международном уровне. С развитием международной торговли появилась необходимость обмена валют. Когда страны достигли высокой степени развития, курсы стали меняться довольно быстро, появилась возможность спекулятивно зарабатывать деньги. Это было ключевой причиной для становления валютного рынка на международном уровне
  2. Мировая валютная система. Когда международное сотрудничество усилилось, появились соглашения, регулирующие всемирные валютные операции. Чтобы вести это регулирования, естественно, стало лучше использовать рынок, на котором были доступны исчерпывающие сведения.
  3. Распространение кредитов и кредитных систем. В предыдущих пунктах мы уже писали о таких вещах, как трассирование и ремитировнаие, которые позволяют зарабатывать дополнительные деньги на долговых обязательствах. Не желая упускать возможную выгоду, крупные кредиторы стали обращаться на рынок.
  4. Развитие корреспонденции в банковской системе. Чтобы было легче прогнозировать кризис, нужна была исчерпывающая статистика по изменению валютных курсов разных государств. Для того чтобы ее получать, рынок был максимально удобен, и туда потянулись уже не только биржевые спекулянты, но и представители средств массовой информации, банковские корреспонденты.
  5. Развитие коммуникации. Это была не причина создания рынка валютных операций, но залог его совершенствования и длительного существования. По телеграфу, а потом телефонам и электронной почте получать сведения о курсах валютных пар стало гораздо легче, это занимало меньше времени и гарантировало инвесторам больший успех при меньшем риске.

Итак, мы рассмотрели основные типы валютных операций, терминологию, связанную с этим понятием, познакомились с профессиями, которые сотрудничают с финансовым рынком и изучили причины становления валютного рынка как такового. На этом мы заканчиваем данную статью.

Источник: https://utmagazine.ru/posts/7713-valyutnye-operacii

Что такое валютные операции? – ПапаБанкир.ру

Валютные операции

Валютные операции — это сделки, предметом которых выступают валютные ценности (иностранная валюта и внешние ценные бумаги), регулируемые Федеральным законом N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», либо международными соглашениями.

Согласно российскому законодательству, под валютными операциями понимают: сделки, которые сопряжены с переходом прав собственности и иных прав на валютные ценности (к таким сделкам причисляют также операции, где иностранная валюта или платежные документы в иностранной валюте используются в качестве платежного средства); международные денежные переводы; ввоз и пересылка валютных ценностей в Россию; вывоз и пересылка валюты за пределы Российской Федерации. Федеральный закон N 173-ФЗ описывает правила валютных операций между резидентами и нерезидентами, а также права и обязанности сторон при осуществлении валютных операций.

Сегодня валютные операции стали практически неотъемлемой составляющей жизни современного человека, в этой публикации мы расскажем, какие финансовые операции считаются валютными, как они регулируются, и что необходимо знать о механизмах валютных транзакций.

Валютные правила для резидентов и нерезидентов

Валютой может являться любой товар, который призван выполнять денежную функцию. Но если рассматривать вопрос узконаправленно, то валюта – это денежная единица конкретной страны. К примеру, национальная валюта России – это рубль.

Валютные операции могут осуществлять на территории России как резиденты, так и нерезиденты. Резидентами называются организации или физические лица, зарегистрированные на территории Российской Федерации и осуществляющие экономическую деятельность в российском правовом поле. Таковыми признаются:

  • Проживающие на территории России граждане – россияне. Гражданин перестаёт считаться резидентом в том случае, если он временно или на постоянной основе пребывает на территории другого государства не менее 12 месяцев;
  • Юридические лица, учреждение которых происходило согласно законам РФ. К этой категории также относятся обособленные подразделения юрлиц, расположенные на территории других государств;
  • Граждане иностранных государств и лица, не имеющие гражданства, которые получили вид на жительство и проживают на территории России;
  • Дипломатические представительства РФ в международных организациях и за пределами страны.

Нерезидентами являются юридические лица и граждане других государств, которые на территории РФ осуществляют определенные виды валютных операций либо используют российскую валюту – рубль. К нерезидентам также относятся:

  • Организации, которые были учреждены согласно законам других государств;
  • Международные организации;
  • Зарубежные организации, осуществляющие деятельность на территории РФ;
  • Дипломатические учреждения, расположенные на российской территории.

Что относится к валютным операциям?

В пределах России все организации, учреждения, физические лица осуществляют между собой расчеты в национальной валюте страны – в рублях. Но бывает так, что появляется необходимость провести сделку с зарубежными и иностранными организациями. Или в своей деятельности российская фирма использует для расчетов валюту других государств. Эти ситуации уже считаются валютными операциями.

Если обратиться к Федеральному Закону «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 года, то в нём определён перечень финансовых операций, которые являются валютными:

  1. Валютные операции – это перемещение валютных ценностей за рубеж и в Россию.
  2. Факт передачи резидентами РФ друг другу ценностей, считающихся валютными, тоже является валютными операциями. Сюда же относится факт расплаты валютой другого государства в момент заключения сделки.
  3. Валютной операцией признается ситуация, когда российский резидент перечисляет деньги со своих российских счетов за границу. Если денежные средства, в частности валютные ценности, перечисляет в пределах России с одного счета на другой нерезидент, то это тоже признается валютными операциями.

Таким образом, валютные операции в основной массе заключаются в перемещении этих ценностей (валюты, ценных бумаг и тд), либо в смене их собственника.

Как валютные операции делятся по категориям

Есть удобная классификация валютных операций, утвержденная законодательно:

  1. По форме валютных операций: — займы и кредиты, срок которых составляет до полугода; — переводы валюты, которые осуществляются в ходе импортирования или экспортирования услуг, товаров различных категорий, интеллектуальной собственности, когда происходит смена собственника; — расчеты по кредитованию импорта и экспорта, которые производятся на протяжении 6 месяцев;

    — валютные операции, связанные с денежными переводами за пределы страны и на ее территории, которые не имеют ничего общего с торговлей.

  2. По сути валютных операций: — Валютные операции, связанные с перечислением финансов, происходящие между разными государствами. Причем не обязательно, что собственник будет меняться; — валютные операции, в ходе которых собственник валюты будет меняться. Сюда относят операции, когда расчет осуществляется иностранной валютой; — отправка валютных ценностей с российской территории;

    — пересылка посредством почтового перевода валютных ценностей в Россию. * Привоз в страну валютных ценностей.

На законодательном уровне каждый вид валютных операций регулируется по-своему, для всех случаев работают предписания и соответствующие нормы. По этой причине закон разделил по категориям все валютные операции. К примеру, чтобы финансовой организации осуществлять валютные транзакции, имеющие отношение к движению капитала, необходимо получить от Центробанка соответствующую лицензию.

К таким валютным операциям можно отнести:

  1. Покупку недвижимости с расчетом валютой иностранного государства.
  2. Кредит, срок которого превышает 6 месяцев.
  3. Покупку ценных бумаг.
  4. Инвестирование в предприятие валюты с целью в дальнейшем получать прибыль.
  5. Покупку за пределами России или продажу за рубеж услуг или товаров в том случае, если оплата по сделке будет происходить не ранее, чем через полгода.
  6. Прочие валютные операции.

Источник: https://www.papabankir.ru/banki/chto-takoye-valyutnyye-operatsii/

Понятие и виды валютных операций

Валютные операции

В современной экономике валютными операциями называются сделки, совершаемые с валютными ценностями. К числу последних относится:

  • иностранная валюта;
  • ценные бумаги с определенной ценностью;
  • платежные поручения в валюте;
  • драгоценные металлы и т.д.

Ключевой нормативный акт РФ, регулирующий совершение валютных операций, – 173-ФЗ, принятый в 2003 году. Он устанавливает правила совершения сделок, принципы и порядок осуществления контроля, перечень надзорных органов.

До 2006 года ФЗ содержал множество ограничений для экономических субъектов, целью которых было предотвращение вывоза золотовалютных резервов из РФ. В 2006 году действие отдельных пунктов нормативного акта прекратилось, что обеспечило бизнес-структурам большую свободу при работе с валютными ценностями.

Субъекты валютных операций

173-ФЗ, описывающий сущность и виды валютных операций, называет двух субъектов таких взаимоотношений:

1. Резиденты

К ним относятся:

  • граждане, проживающие на территории РФ более 12-ти месяцев;
  • иностранцы, получившие вид на жительство;
  • российские компании и их обособленные подразделения за границей;
  • органы власти, сама Российская федерация.

Совершение валютных операций между резидентами запрещено, кроме исключений, оговоренных в 173-ФЗ.

2. Нерезиденты

В эту категорию входят:

  • граждане других стран, не отвечающие требованиям резидентства;
  • иностранные фирмы и их подразделения в РФ;
  • дипломатические представительства других стран;
  • иные участники рынка, не относимые законодательством к резидентам.

Право совершения валютных операций отводится банковским структурам, создаваемым в соответствии с законодательством РФ и имеющим лицензию на работу с иностранными денежными знаками.

Валютное регулирование в РФ

В целях недопущения злоупотреблений и вывода капитала из страны в России действует валютное регулирование. Согласно тексту 173-ФЗ, оно проводится по следующим принципам:

  • приоритетное использование экономических методов воздействия перед административными;
  • отказ от неоправданного вмешательство в валютные операции экономических субъектов;
  • единообразие внутренней и внешней валютной политики страны;
  • единство валютного регулирования и контроля;
  • защита законных интересов участников сделок.

Цель валютного контроля – обеспечение соблюдения всеми участниками сделок положений валютного законодательства. В России надзорные функции в этой сфере выполняет:

  • ЦБ РФ;
  • Кабинет Министров;
  • Минфин;
  • Таможенный комитет;
  • иные уполномоченные структуры.

Перечисленные органы выполняют регулирующие функции на федеральном уровне.

Непосредственно на местах контроль проводится коммерческими банками, специалисты которых отвечают за правильность обработки валютных переводов и получение от клиента необходимых сведений.

Если у кредитной организации возникают вопросы, она вправе запрашивать у коммерческой структуры дополнительные документы касательно проводимой операции: договоры, счета, акты, товарные накладные и т.д.

Валютный контроль в РФ осуществляется

Виды валютных операций

173-ФЗ называет следующие разновидности валютных операций:

  • обмен валюты, совершаемый на внутреннем рынке;
  • использование ценных бумаг и российских рублей в качестве платежного средства по сделкам, совершаемым между отечественными и иностранными партнерами;
  • вывоз валюты из страны и ее ввоз в РФ;
  • совершение операций в валюте между отечественными и зарубежными кредитными организациями.

Подробное описание понятий и видов валютных операций дано в ст. 6, 9 и 10 173-ФЗ. В частности, в нормативном акте говорится, что сделки между резидентами и нерезидентами проводятся без ограничений.

Единственный нюанс – право банков устанавливать собственные требования к заполнению документов при обмене валюты, а в ситуациях, предусмотренных действующим законодательством, проводить идентификацию личности клиента.

Согласно положениям 173-ФЗ, нерезиденты вправе без ограничений осуществлять валютные операции между собой. Они могут совершать переводы с собственных счетов или без открытия банковского счета, заключать сделки с ценными бумагами РФ.

Особенности валютных операций между резидентами

Согласно ст. 9 173-ФЗ, валютные сделки между резидентами запрещаются. Действующее законодательство допускает ограниченный перечень операций:

  • перевод валюты одним резидентом в пользу другого, если банк-отправитель и получатель расположены в разных странах;
  • оставление валютных ценностей по завещанию;
  • расчет в магазинах беспошлинной торговли (дьюти-фри);
  • совершение операций с иностранными ценными бумагами;
  • оплата по договорам транспортной экспедиции, фрахтования;
  • расчет по агентским соглашениям, если агент взаимодействовал с партнерами-нерезидентами;
  • оплата валютных обязательств в бюджет РФ;
  • выдача командировочных сотрудникам, направляемым за рубеж;
  • переводы близким родственникам на счета, открытые в иностранных банках;
  • получение и возврат кредитов в валюте;
  • пополнение собственных валютных счетов, включая депозитные;
  • покупка наличной валюты и т.д.

Это основные виды валютных операций, допустимых действующим законодательством между резидентами РФ – гражданами и организациями. Полный их перечень с уточнениями дан в ст. 9 173-ФЗ.

Несоблюдение положений нормативно-правовых актов влечет наступление административной ответственности. Так, в ст. 15.25 КоАП РФ, говорится, что совершение разных видов валютно-обменных операций минуя уполномоченные банки грозит для субъектов-участников наложением штрафа в размере от ¾ до 1 от полученной незаконным путем прибыли.

Если гражданин несвоевременно уведомит налоговые органы об открытии (закрытии) счета в зарубежном банке, на него наложат штраф от 1 до 1,5 тыс. руб. Если резидент вовсе «забудет» представить информацию фискалам, денежная санкция возрастет до 4-5 тыс. руб.

Классификация валютных операций по продолжительности

В зависимости от продолжительности валютных операций выделяется три их разновидности:

1. Кассовые

Наименее продолжительные операции по времени. Это обмен наличной валюты, осуществляемый в уполномоченных банках.

2. Текущие

Это выплата в Россию из нее доходов в виде заработной платы, премий, ввоз и вывоз товаров и услуг при условии, что отсрочка платежа составляет не более 180-ти дней, расчеты по ссудам, выданным менее чем на 180-ти-дневный срок.

Операции, попадающие под определение текущих, совершаются без ограничений, специального разрешения ЦБ РФ не требуется.

3. Капитальные

Это расчеты с отсрочкой платежа более 180-ти дней, долгосрочные кредиты, покупка недвижимости за рубежом. Подобные сделки способны повлиять на платежный баланс страны, поэтому находятся под особым контролем ЦБ РФ.

Особенности совершения валютных операций в банках

Согласно действующему законодательству, нижнее звено, уполномоченное контролировать совершаемые хозяйствующими субъектами валютные операции, – коммерческие банки. Они вправе запрашивать у фирм и физических лиц документы, необходимые для понимания сущности и правомерности осуществляемого платежа.

Например, резидент РФ, желающий перевести средства на собственный счет за рубежом, представляет банку уведомление об открытии счета с отметкой о получении.

Организации, желающие совершить оплату иностранному партнеру, представляют в банк подписанный договор, счет, иные документы, раскрывающие условия поставки товаров или оказания услуг. Если объем взаиморасчетов превышает 50 тыс. в долларовом эквиваленте, предварительно открывается паспорт сделки.

Чтобы упростить работу валютных контролеров, отправители средств обязательно указывают вид валютной операции в платежном поручении. Дополнительно составляется справка о валютных операциях, содержащая сведения о конкретном платеже и открытом паспорте сделке или номере договора, заключенного между резидентом и нерезидентом.

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://raszp.ru/spravochn/vidy-valyutnykh-operaciy.html

Валютные операции банка и их анализ

Валютные операции

Среди множества разновидностей банковской деятельности, которые подвергаются качественному и количественному анализу, анализ валютных операций считается наиболее сложным и трудоемким в выполнении.

Это не удивительно, поскольку те формы отчетности, которые находятся в открытом доступе, содержат мало информации, что позволяет дать оценку банковской деятельности с иностранной валютой.

Однако данные отчеты на практике могут давать вполне объективные оценки, если знать методы анализа и научится применять данные расчеты.

Понятие и сущность валютных операций банка

Определение 1

Валютные операции – это операции купли или продажи иностранной валюты, а также использование ее как оплату внешнеэкономических обязательств, как средство платежа за вывоз, пересылку, ввоз валютных ценностей из-за границы.

Валютными операциями считаются следующие:

  • операции, которые связаны с переходом права собственности и других прав на валютные ценности, а также те операции, что используют в качестве платежа иностранную валюту и платежные документы в иностранной валюте;
  • пересылка и ввоз в Российскую Федерацию и обратно валютных ценностей;
  • произведение международных денежных переводов;
  • осуществление расчетов меду нерезидентами и резидентами в национальной валюте Российской Федерации.

Ничего непонятно?

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Виды валютных банковских операций

Все валютные операции с иностранной валютой и ценными бумагами, которые производятся в коммерческом банке, можно разделить на текущие валютные операции и те операции, что связаны с движением капитала.

Текущие валютные операции в последнее время приобрели большую значимость. При этом отсрочка платежа может предоставляться только на минимальный срок. Ограниченные валютные операции, что связаны с движением капитала, обосновываются при их осуществлении большими рисками, а именно получением разрешения Центрального Банка Российской Федерации на осуществление данных операций.

Валютные операции банка можно классифицировать более подробно:

  1. Открытие и сопровождение счетов клиентов в иностранной валюте. Данная операция может включать в себя следующие виды: открытие валютных счетов физическим и юридическим лицам, начисление процентов на остаток средств по валютным счетам, предоставление овердрафта по счету (особым клиентам только по разрешению руководства банка), предоставление выписок по мере совершения транзакций по счету, формирование архива по счету за любой период, выполнение операций по счету в случае предоставления распоряжений клиента, осуществление контроля за импортными и экспортными операциями.
  2. К таким неторговым операциям можно отнести действия по обслуживанию клиентов, которые не связаны с проведением расчетов по импорту и экспорту товаров и услуг банковских клиентов. Уполномоченные банковские учреждения могут совершать такие операции неторгового характера: продажа и покупка иностранной наличности, а также платежных документов, эмитирование и обслуживание дебетовых карточек в иностранной валюте, реализация дорожных чеков зарубежных банков, оплата и выставление денежных аккредитивов.
  3. Формирование отношений с иностранными коммерческими и государственными банками. Данная операция – это обязательное условие для проведения международных расчетов.
  4. Конверсионные операции – это сделки продажи и покупки иностранных денежных средств, в том числе и с ограниченной конверсией, против безналичных и наличных рублей Российской Федерации.
  5. Операции по международным расчетам, которые связаны с импортом и экспортом товаров и услуг. Во внешнеэкономических расчетах используются такие формы расчетов, как документарный аккредитив, банковский перевод и документарное инкассо.
  6. Операции, направленные на привлечение и размещение валютных средств. Данные операции можно классифицировать на: привлечение средств для размещения на депозитах, в том числе межбанковские депозиты; выдачу кредитных средств физическим и юрлицам, а также реализация займов на межбанковским рынке.

Рисунок 1. Виды валютных операций. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Анализ валютных операций банка

Валютные операции всегда связаны с возможным риском валютных потерь. В связи с этим операции с иностранной валютой подвергаются постоянному контролю как со стороны коммерческого банка, так и со стороны органов валютного контроля. Поэтому оценка и анализ валютных операций и возможного валютного риска является постоянной процедурой, которая проводится в исполнительном банке.

Коммерческие и государственные банки, которые проводят операции с иностранной валютой, в основном сталкиваются с двумя видами рисков: воздействием негативного движения валютных курсов или установленных процентных ставок на валютную позицию; возможным банкротство второй стороны перед заключением обязательств по споту, форварду или депозитным обязательствам.

Прежде чем рассуждать о рисках валютной позиции, необходимо знать ее понятие и сущность.

Определение 2

Валютная позиция банка – это его платежное состояние, когда пассивы и активы по конкретно взятой позиции совпадают или же не совпадают.

Валютная позиция – это соотношение заявок и требований коммерческого банка в иностранной валюте.

Если пассивы и активы банка не совпадают, то говорится об открытой валютной позиции, когда и наступает вероятность возникновения валютного риска из-за неблагоприятного изменения курса валют.

Замечание 1

В качестве примера можно привести следующую ситуацию: коммерческий банк имеет открытую валютную позицию по курсу доллара США. Если банк приобрел данную валюту, то снижение курса доллара США повлечет за собой при продаже данной валюты потери для банка. Если же банковское учреждение продало данную валюту, то при увеличении курса оно будет нести потери, покупая данную валюту.

В случае возрастания курса банки держат длинные позиции в устойчивых валютах, курс которых не имеет значительного изменения. Чтобы минимизировать убытки при неблагоприятном изменении валютного курса, коммерческие банки прибегают к прогнозированию курса валют, лимитированию и хеджированию рисков.

Существуют следующие виды лимитов:

  • лимит на иностранные государства – установление максимально предельной суммы для осуществления операций по каждой отдельной стране;
  • лимит на проведение операций с клиентами и контрагентами – установление максимально возможной суммы операции в отдельности для каждого контрагента или клиента;
  • лимит инструментария – установления лимита по используемым инструментам валютами;
  • лимит убытков – установление предельного лимита убытков, после достижения которого все позиции с убытками будут закрытыми.

Проведение анализа валютных операций необходим для решения следующих задач: определение специфики валютных операций, что проводятся банком, рассмотрение видов отдельных курсов и оценка порядка их урегулирования в банке, оценка изменение курсов валют на валютные операции, проводимые в банке, оценка уровня валютного риска, определение факторов, что влияют на развитие валютных операций в банке.

Источник: https://spravochnick.ru/bankovskoe_delo/valyutnye_operacii_banka_i_ih_analiz/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.